Закрытое акционерное общество "Южураллифт" ИНН:0278010210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03245328 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43552671816223694
11504 Основные средства на конец предыдущего года5267181622369423442
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40404040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40404040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2559255939194281
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2559391942814422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303478662212128030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7866221212803027937
12103 Запасы на конец отчетного года3563130781339808474
12104 Запасы на конец предыдущего года307813398084744483
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2291846489
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года184648978
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38495296176600761411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29617660076141186164
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года51516262
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5162621646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22225181244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25181244412
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года329869076994
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8690769941445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года749576074410937071274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607441093707127494228
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года779916861013149199304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6861013149199304122165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000100010001000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2247414832-1394-12035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14832-1394-12035-12138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23514158721665615532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15872166561553215429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34423052238212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30522382129370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51035496869059753411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49686905975341150521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54477527389083553772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52738908355377260336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года779916861013149199304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6861013149199304122165
21103 Выручка за отчетный год528061507338757397372
21104 Выручка за предыдущий год1507338757397372102879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437861584318246595700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1584318246595700112997
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9020-769851081672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-769851081672-10118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9020-769851081672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-769851081672-10118
23204 Проценты к получению за предыдущий год4074152
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1513375045707156
23403 Прочие доходы за отчетный год63215245455896
23404 Прочие доходы за предыдущий год32152454551025004
23503 Прочие расходы за отчетный год2121594744132823
23504 Прочие расходы за предыдущий год159474413202910385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год881469981490249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69981490249-22503
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1360-361-1424226
24603 Прочее за отчетный год1171642244
24604 Прочее за предыдущий год642244151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7643-7841125103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7841125103-18703
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год17010-190100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год764316226-776103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16226-776103-18703
32003 Величина капитала на 3140404040
32006 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 3114832-1394-12035-12139
32008 Величина капитала на 3115872166561553215428
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7643010641104
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7643010641104
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))764301124104
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)764301124104
33003 Величина капитала на 3140404040
33006 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 312247514832-1394-12035
33008 Величина капитала на 3123515158721665615532
36003 Чистые активы на 3123515158721665615532
36004 Чистые активы на 3115872166561553215429
41103 Поступления – всего за отчетный год67377212898158249136368
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6451616672696475126512
41193 Прочие поступления за отчетный год286146172617749856
41203 Платежи – всего за отчетный год67180190624148584123718
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год373181091569154243666
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9345167722288859038
41293 Прочие платежи за отчетный год20517646963415421014
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19722274966512650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период197-156-60-171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7643)/Стоимость активов (77991) = 9.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43786+0+0) = 20.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9020)/Выручка (52806) = 17.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7643)/Выручка (52806) = 14.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.432

Х5 = Выручка/Активы = 0.677

Индекс Альтмана Z = 1.511

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.511<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Южураллифт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (17.08%), рентабельность компании (14.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Южураллифт"