Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан ИНН:0278010273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22657350 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9660115971379810130
11504 Основные средства на конец предыдущего года1159713798101305243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9660115971379910131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1159713799101315244
12103 Запасы на конец отчетного года1714133155210
12104 Запасы на конец предыдущего года13315521068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795601172841427526655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117284142752665520220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года762446946848099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4694684809951999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888981174218397075154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117421839707515472495
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года985581290189776985285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129018977698528577739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550550550550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550550550550
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2509214715521394
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2147155213941068
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73261710626440351676
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71062644035167648824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76320737596650553620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73759665055362050442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22238552593126431664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55259312643166427295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22238552593126431664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55259312643166427295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года985581290189776985285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129018977698528577739
21103 Выручка за отчетный год9853814780017845180454
21104 Выручка за предыдущий год1478001784518045494590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8610812752915072072002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275291507207200277856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1243020271277318452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2027127731845216734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1243020271277318452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2027127731845216734
23403 Прочие доходы за отчетный год6871465741786
23404 Прочие доходы за предыдущий год1465741786248
23503 Прочие расходы за отчетный год5216743779574727
23504 Прочие расходы за предыдущий год7437795747276100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год790112980203485511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1298020348551110882
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2433391354861774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3913548617743223
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год85313171416670
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год131714166701044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54689067148633739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90671486337397655
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54689067148633739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90671486337397655
32003 Величина капитала на 31550550550550
32006 Величина капитала на 312147155213941068
32007 Величина капитала на 3171062644035167648824
32008 Величина капитала на 3173759665055362050442
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)362595158326
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54689067158583739
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)58309662160164065
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54689067148633739
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54689067148633739
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)36259500
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)36259500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))326924083131887
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)326924083131887
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))326924080887
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)326924080887
33003 Величина капитала на 31550550550550
33006 Величина капитала на 312509214715521394
33007 Величина капитала на 3173261710626440351676
33008 Величина капитала на 3176320737596650553620
36003 Чистые активы на 3176320737596650553620
36004 Чистые активы на 3173759665055362050442
41103 Поступления – всего за отчетный год13757273147205866105074
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1300586031120237181392
41193 Прочие поступления за отчетный год751412836349523682
41203 Платежи – всего за отчетный год127694140882180279108974
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35631305657747742508
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49519678806409639622
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4470352752564069
41293 Прочие платежи за отчетный год38074389103345022775
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9878-6773525587-3900
42103 Поступления – всего за отчетный год48703490
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год48703490
42203 Платежи – всего за отчетный год50328445670
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год50328445670
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-455-214-42180
43203 Платежи – всего за отчетный год1803151500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1803151500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1803-151500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7620-6946421369-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5468)/Стоимость активов (98558) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86108+0+0) = 14.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12430)/Выручка (98538) = 12.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5468)/Выручка (98538) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.432

Индекс Альтмана Z = 8.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.92), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (12.61%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Государственное Унитарное предприятие Уфимский проектно-производственный центр "Уралдортранс" Республики Башкортостан