Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан ИНН:0278010682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04861590 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110125
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60
62503 Прочие за отчетный год20711986
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20711986
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год20711986
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год200278
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год18561695
63263 прочие за отчетный год1513
63003 Использовано средств - всего за отчетный год20711986

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (47) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.328

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ассоциация "Творческое архитектурное объединение "Уфаархпроект" Союза архитекторов Республики Башкортостан

Еще предприятия