Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод" ИНН:0278013436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31226413 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13170
21104 Выручка за предыдущий год6190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270
23503 Прочие расходы за отчетный год1006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (2) = -500 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -40.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башавтокод"