Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник" ИНН:0278016564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04891154 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года101010
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года170017001700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года170017001700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171017101710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171017101710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375337533753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375337533753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375337533753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375337533753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546354635463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546354635463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года121212
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143614361436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143614361436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145714571457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145714571457
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года511511511
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года511511511
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года511511511
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года511511511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года349500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года349500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349534953495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349534953495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546354635463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546354635463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5463) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 4.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник"