Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан" ИНН:0278023723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02919724 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1102338
11504 Основные средства на конец предыдущего года10233858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1023380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47342039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34203916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4734200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3420390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48444377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44437788
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47342039
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34203916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4734200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3420390
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года110230
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1023380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1023380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48444377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44437788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7-4-70
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-7-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-4-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-7-110
23403 Прочие доходы за отчетный год253777911301753
23404 Прочие доходы за предыдущий год779113017531105
23503 Прочие расходы за отчетный год253777911231753
23504 Прочие расходы за предыдущий год779113017421105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (48) = -14.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47

Индекс Альтмана Z = 54.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (47), коэффициент быстрой ликвидности (47), коэффициент текущей ликвидности (47), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Союз журналистов Республики Башкортостан"