Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд" ИНН:0278024967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32032295 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9959104421110711614
11504 Основные средства на конец предыдущего года10442111071161412085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года995910442111070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1044211107116140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года465462286245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462286245279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4664622880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4622883140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10425109041139511928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10904113951192812807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1841841840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1841841840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5222382523360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3825233611350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5416401925301329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401925301329754
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2938077351100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80773511001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4716607881309499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60788130949911053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5009688588650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68858865105990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10425109041139511928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10904113951192812807
21103 Выручка за отчетный год3249374932563030
21104 Выручка за предыдущий год3749325630303700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3249374932560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3749325627360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1446208717240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2087172416710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1803166215320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1662153210650
23303 Проценты к уплате за отчетный год139205212272
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20521227225
23503 Прочие расходы за отчетный год39431150
23504 Прочие расходы за предыдущий год43115034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1625141413090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141413097550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111125108180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125108180211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151412891201575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12891201575-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1514128912010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128912015750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1514)/Стоимость активов (10425) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1446+0) = 124.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1803)/Выручка (3249) = 55.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1514)/Выручка (3249) = 46.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.081

Индекс Альтмана Z = -0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (55.49%), рентабельность компании (46.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал Маркет-2 Лтд"