Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК" ИНН:0278024974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32043904 ОКВЭД:63.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219022952377
11504 Основные средства на конец предыдущего года229523779916
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года521700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года461600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года740722954004
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691140049916
12103 Запасы на конец отчетного года61207215
12104 Запасы на конец предыдущего года2072156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346165644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года956446849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161197195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196195701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225484113061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225130617766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7633713617065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71361706517682
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2900187610553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18761055310756
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года131500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131501435
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154414350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341837165077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371650776926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341852605077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371650776926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7633713617065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71361706517682
21103 Выручка за отчетный год99201132715780
21104 Выручка за предыдущий год113271578016167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8864828410713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108401071310603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105630435067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48750675564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1056487392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4873923478
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17658126
23403 Прочие доходы за отчетный год2118371973
23404 Прочие доходы за предыдущий год8371973299
23503 Прочие расходы за отчетный год63180211251
23504 Прочие расходы за предыдущий год80211251750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63666155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год661552901
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12713211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13211582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509523193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5291932318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (509)/Стоимость активов (7633) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8864+0+0) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1056)/Выручка (9920) = 10.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (509)/Выручка (9920) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.613

Индекс Альтмана Z = -1.322

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (10.65%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр "ТРАНСТЭК"