ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА" ИНН:0278030985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03257343 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года102931279410981282
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12794109812821464
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1002502188
11503 Основные средства на конец отчетного года5343059515266250238344548998
11504 Основные средства на конец предыдущего года5152662501163043806484148807
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32504176233247629834
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17623324762983425487
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3733405537033740
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4055370337403476
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6803129069619711793
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2906991321179325422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5457620521621350673084595897
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5216213505803944275474206844
12103 Запасы на конец отчетного года359494302657222401194173
12104 Запасы на конец предыдущего года302657231670194173152717
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года930612675658216611
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1267565821661197238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434657488470299644342685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488470299872342893191949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124898611398571094691768438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113985710944637684381047283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2052443194365916233181330572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1943659163258713221151499985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7510063715987266906265926469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7159872669062657496625706829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3511351135113511
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3511351135113511
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3267727327286332791532758231
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3272863327915325898812767136
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15732157321573216376
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15732157321637616483
13603 Резервный капитал на конец отчетного года694694694694
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года694694694694
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2871791263269123690482199758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2632691236904821997581940275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6159455592549156681384978570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5925491566813848102204728099
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года186800159819137017119298
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15981913701711929888082
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года186800159819137017119298
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15981913701711929888082
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года708123658570548350510499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года658570548350502042605194
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2088200820702034
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2008207020341910
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года453597413984335051316068
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года413984335051316068283544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11638081074562885471828601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1074562885471820144890648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7510063715987266906265926469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7159872669062657496625706829
21103 Выручка за отчетный год6935842691345264022225893464
21104 Выручка за предыдущий год6913452640222258934645715806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5786843566425152001214706259
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5664251520012147062594450941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1148999124920112021011187205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1249201120210111872051264865
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4324521556876605
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52155687660511308
22203 Управленческие расходы за отчетный год756138733684720798658874
22204 Управленческие расходы за предыдущий год733684720798658874596228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388537510302475616521726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год510302475616521726657329
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год128937754611
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год937754611433
23203 Проценты к получению за отчетный год9160433296165029382
23204 Проценты к получению за предыдущий год3329616502938212902
23403 Прочие доходы за отчетный год64607414444862866618
23404 Прочие доходы за предыдущий год414444862866618124193
23503 Прочие расходы за отчетный год164861176876202210192266
23504 Прочие расходы за предыдущий год176876202210192266261194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380015409103339290406071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год409103339290406071533663
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10410212066610052648672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12066610052648672168363
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год553316108253519-2024
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6108253519-202464589
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год28669229642188831255
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год229642188831255596
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10374753888249
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3533888249-2911
24603 Прочее за отчетный год1260001149
24604 Прочее за предыдущий год-122011491957
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247021265948220764325244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265948220764325244359836
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год247021265948234291333596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265948922919333596375091
32003 Величина капитала на 313511351135113511
32005 Величина капитала на 313288595329488526062572783619
32006 Величина капитала на 31694694694694
32007 Величина капитала на 312632691236904821997581940275
32008 Величина капитала на 315925491566813848102204728099
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))499911482762222058753765
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)499911482762924213753765
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))247021265948220764325244
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)247021265948220764325244
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2528902168141294428521
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2528902168141294428521
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26594722540966295502634
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26594722540966295503294
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))252655216815994430660
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)252655216815994431320
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1329285946530171974
33278 Дивиденды (ИТОГО)1329285946530171974
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-5136-6290-13527-8352
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51366290135278352
33003 Величина капитала на 313511351135113511
33005 Величина капитала на 313283459328859532948852774607
33006 Величина капитала на 31694694694694
33007 Величина капитала на 312871791263269123690482199758
33008 Величина капитала на 316159455592549156681384978570
36003 Чистые активы на 316161543592749956702084980604
36004 Чистые активы на 315927499567020848122544730009
41103 Поступления – всего за отчетный год7204884692170066898725877045
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7113236679033364478745765454
41193 Прочие поступления за отчетный год91648131048240833111141
41203 Платежи – всего за отчетный год6565628627039259194615301466
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2049118201804718481581475696
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4083637300560128383612535946
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год156336197003198500214646
41293 Прочие платежи за отчетный год276537104974110344421075178
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год639256651308770411575579
42103 Поступления – всего за отчетный год743716821939314147
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год721554727814151
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9434112023
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год128794164929973
42203 Платежи – всего за отчетный год392475405202253782699326
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год392475405202253782699326
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-385038-403520-234389-685179
43203 Платежи – всего за отчетный год145089202394209735169278
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1332586985856764564
43293 Прочие платежи за отчетный год131764193696151168104714
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-145089-202394-209735-169278
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10912945394326287-278878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247021)/Стоимость активов (7510063) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388537)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5786843+4324+756138) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388537)/Выручка (6935842) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247021)/Выручка (6935842) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.561

Индекс Альтмана Z = 6.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА"