Закрытое акционерное общество "Научно-производственное и инвестиционное предприятие "Уралхиминвест" ИНН:0278031690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33813273 ОКВЭД:24.66.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2253832
11504 Основные средства на конец предыдущего года538322
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2257870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года578730
12103 Запасы на конец отчетного года5513464636355332
12104 Запасы на конец предыдущего года4646363553324618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1818155138403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155138201274
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200056440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года56441300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года990162413161256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162413161256460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19380280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10321667452130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6674521369910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10343673153006994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6731530069945355
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7903427025700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4270257034870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7930429725973514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4297259735143105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2415243426983476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2434269834762249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2415243427030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2434270334790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10343673153006994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6731530069945355
21103 Выручка за отчетный год35788320712899228638
21104 Выручка за предыдущий год32071289922863822242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16056159822401722296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15982240172229618409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197321608949750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16089497563420
22203 Управленческие расходы за отчетный год12161906000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9060000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7571702949750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7029497563420
23403 Прочие доходы за отчетный год233845
23404 Прочие доходы за предыдущий год38453
23503 Прочие расходы за отчетный год28155247219
23504 Прочие расходы за предыдущий год15524721958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7566691247320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6912473261280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151913839741250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13839741250764
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6047552937584878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5529375848783014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6047552937580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5529375848780
32003 Величина капитала на 3119000
32006 Величина капитала на 318000
32007 Величина капитала на 314269000
32008 Величина капитала на 314296000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3047000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3047000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6047000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6047000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2116000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2116000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2116000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2116000
33003 Величина капитала на 3119000
33006 Величина капитала на 318000
33007 Величина капитала на 317901000
33008 Величина капитала на 317928000
36003 Чистые активы на 317928000
36004 Чистые активы на 314297000
41103 Поступления – всего за отчетный год42357000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42348000
41193 Прочие поступления за отчетный год9000
41203 Платежи – всего за отчетный год40991000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13136000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11633000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1737000
41293 Прочие платежи за отчетный год14485000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1366000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1366000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6047)/Стоимость активов (10343) = 58.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16056+0+12161) = 26.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7571)/Выручка (35788) = 21.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6047)/Выручка (35788) = 16.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.284

Х5 = Выручка/Активы = 3.46

Индекс Альтмана Z = 8.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (21.16%), рентабельность компании (16.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники