НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0278031731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33825230 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156441396613161
11504 Основные средства на конец предыдущего года13966131612305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156441396613161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13966131612305
12103 Запасы на конец отчетного года2501014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156445246575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452465753723
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года372147394699
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года473946990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года685361678196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6167819618015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121631543020564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154302056421738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278072939633725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293963372524043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года115871396613161
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13966131612305
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1564400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272411396613161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13966131612305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106219338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219338117
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года117111989021576
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года46000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5661193020564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154302056421738
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278072939633725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293963372524043
23403 Прочие доходы за отчетный год273116117
23404 Прочие доходы за предыдущий год116117561
23503 Прочие расходы за отчетный год16901240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104116-1123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116-1123-156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104109-1123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109-1123-156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104109-1123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109-1123-156
36003 Чистые активы на 312724200
36004 Чистые активы на 312567700
61003 Остаток средств на начало отчетного года6167819618015
62153 Членские взносы за отчетный год419124281646063
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год3000
62503 Прочие за отчетный год109205122117
62003 Поступило средств - всего за отчетный год528624793846180
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год58591368425643
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год427198553778
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год138838291982
63133 иные мероприятия за отчетный год200019883
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год179031668027794
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год149461399312502
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год24400
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год1059183489
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год884283321
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год6722212462
63263 прочие за отчетный год703012020
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год27363391785
63503 Прочие за отчетный год2567819264776
63003 Использовано средств - всего за отчетный год521764996755998
64003 Остаток средств на конец отчетного года685361678197

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (27807) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.129

Индекс Альтмана Z = 53.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.11), коэффициент быстрой ликвидности (14.87), коэффициент текущей ликвидности (14.92), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники