Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш" ИНН:0278047570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712355 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373063878940158
11504 Основные средства на конец предыдущего года387894015841527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373063878940158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года387894015841527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177822313669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22313669387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177823423732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23423732387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390844113143890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411314389041914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315352521918222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252191822211210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315552523918242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252391824211230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75291589225648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158922564830684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75291589225648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158922564830684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390844113143890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411314389041914
21103 Выручка за отчетный год194641964519023
21104 Выручка за предыдущий год196451902316365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309521132844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211328442827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163691753216179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175321617913538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163691753216179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175321617913538
23303 Проценты к уплате за отчетный год276509755
23304 Проценты к уплате за предыдущий год509755939
23403 Прочие доходы за отчетный год15900
23503 Прочие расходы за отчетный год605673
23504 Прочие расходы за предыдущий год567370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161921696715351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169671535112529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97511791036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117910360
24604 Прочее за предыдущий год83537303440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1521774357012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7435701212089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1521774357012
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7435701212089

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15217)/Стоимость активов (39084) = 38.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3095+0+0) = 528.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16369)/Выручка (19464) = 84.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15217)/Выручка (19464) = 78.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.191

Индекс Альтмана Z = 7.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (84.1%), рентабельность компании (78.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Столовая "Уныш"