Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити" ИНН:0278052308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45225958 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366752680213459
11504 Основные средства на конец предыдущего года268021345911521
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12913899491614
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4623218
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года218185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4129815594223426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1559422342613320
12103 Запасы на конец отчетного года32461965239143828
12104 Запасы на конец предыдущего года65239143828103522
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9115037
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1503734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года908347013340297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года701334029745868
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1212900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2761723994
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7239942277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430433136852185311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136852185311153453
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471732292794208737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292794208737166773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года227046224494175740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224494175740137118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227058224506175753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224506175753137131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17793900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года856465
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года646532
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1780236465
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года646532
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6427700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6611000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года237421142046
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года21142046644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года666506822432919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682243291929610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471732292794208737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292794208737166773
21103 Выручка за отчетный год8502101079807839506
21104 Выручка за предыдущий год1079807839506721447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787077994978775756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год994978775756652317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631338482963750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год848296375069130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год648368134568271
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год813456827138692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17033484-4521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3484-452130438
23203 Проценты к получению за отчетный год40691966239
23204 Проценты к получению за предыдущий год196623945
23303 Проценты к уплате за отчетный год35300183
23403 Прочие доходы за отчетный год655325760859253
23404 Прочие доходы за предыдущий год576085925342969
23503 Прочие расходы за отчетный год2159365608612
23504 Прочие расходы за предыдущий год656086126236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год427755649846176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564984617666561
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326469966224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год699662248102
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год302-235409
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-235409655
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-34229
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год22925
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-489-6-166
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6-166125
24603 Прочее за отчетный год9977401135
24604 Прочее за предыдущий год7401135882
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год380594875438622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год487543862257677
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год380594875438622
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год487543862257677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38059)/Стоимость активов (471732) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (787077+64836+0) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1703)/Выручка (850210) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38059)/Выручка (850210) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.928

Х5 = Выручка/Активы = 1.802

Индекс Альтмана Z = 3.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТТС-Сити"