Общество с ограниченной ответственностью "София" ИНН:0278052957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52953169 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5700608562696660
11504 Основные средства на конец предыдущего года6085626966607051
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2244213242105426142
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года132421054261425742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2814219327168110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1932716811128020
12103 Запасы на конец отчетного года17526151101093211076
12104 Запасы на конец предыдущего года1511010932110768092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1629138312041987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1383120419871492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1915516493121360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1649312136130630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47297358202894725865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35820289472586522377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4063029565203870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2956520387122610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41130300652088712761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3006520887127616128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61675755806013104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575580601310416249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6167575580600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57558060131040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47297358202894725865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35820289472586522377
21103 Выручка за отчетный год70543611405497649011
21104 Выручка за предыдущий год61140549764901135128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48108419553821341598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41955382133517830544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2243519185167630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1918516763138330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10332908977810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9089778164200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121031009689820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10096898274130
23503 Прочие расходы за отчетный год1038918856780
23504 Прочие расходы за предыдущий год918856780660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11065917881260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9178812666330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11065917881266633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9178812666333924
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11065917881260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9178812666330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "София"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "София"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "София"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11065)/Стоимость активов (47297) = 23.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "София"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48108+10332+0) = 20.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "София"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12103)/Выручка (70543) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "София"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11065)/Выручка (70543) = 15.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "София"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "София"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "София"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "София"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "София"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.669

Индекс Альтмана Z = 11.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "София"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.9), коэффициент текущей ликвидности (6.75), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (17.16%), рентабельность компании (15.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "София"