Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис" ИНН:0278053421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45294003 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года265890
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года58900
11503 Основные средства на конец отчетного года38361049654
11504 Основные средства на конец предыдущего года1049654958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38621107744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1107744958
12103 Запасы на конец отчетного года18765137647041
12104 Запасы на конец предыдущего года13764704118149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442593819827107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381982710737516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111305081414092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50814140929693
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1103771484
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3771484351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7426410315349724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031534972465709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7812610426050468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1042605046866667
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558373642015970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года364201597012415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558493643215982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364321598212427
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15193024000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222775263534486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года526353448615240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222776782834486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года678283448639240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7812610426050468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1042605046866667
21103 Выручка за отчетный год155696115565114445
21104 Выручка за предыдущий год11556511444583000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1155897549595540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год754959554070574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год401074007018905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400701890512426
22203 Управленческие расходы за отчетный год11857111099676
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1110996768673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28250289619229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2896192292838
23204 Проценты к получению за предыдущий год1800
23303 Проценты к уплате за отчетный год214613034255
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13034255235
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год15161730235
23504 Прочие расходы за предыдущий год1730235264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24588259584739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2595847392339
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год517155081184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55081184472
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19417204503555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2045035551867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19417204503555
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2045035551867
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 313642000
32008 Величина капитала на 313643200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1941700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1941700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1941700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1941700
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 315583700
33008 Величина капитала на 315584900
36003 Чистые активы на 315584900
36004 Чистые активы на 313643200
41103 Поступления – всего за отчетный год15535800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15535300
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год17668900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11687400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2939800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год280000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год910900
41293 Прочие платежи за отчетный год481700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2133100
42203 Платежи – всего за отчетный год336300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год336300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-336300
43103 Поступления – всего за отчетный год2200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2200000
43203 Платежи – всего за отчетный год3699000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3650000
43293 Прочие платежи за отчетный год49000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1499000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3968400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19417)/Стоимость активов (78126) = 24.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115589+0+11857) = 22.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28250)/Выручка (155696) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19417)/Выручка (155696) = 12.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.507

Индекс Альтмана Z = 9.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (18.14%), рентабельность компании (12.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "НефтеГазМетрология Сервис"