ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС" ИНН:0278054802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45308988 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2988302533022782
11504 Основные средства на конец предыдущего года3025330227822238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2988302533020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3025330227820
12104 Запасы на конец предыдущего года5900193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843053627561045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года536223071045900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22280342538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80342538410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8652550126480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5501264915830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11640852759504365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8527595043653741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11148803654263253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8036542632533546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141118130696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118115696195
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3513730416
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37340900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4924915240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49152411120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11640852759504365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8527595043653741
21103 Выручка за отчетный год5093484740982624
21104 Выручка за предыдущий год4847409826243035
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208023325112333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2332183021162159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3013251535870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251522685080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3013251522680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251522682890
23403 Прочие доходы за отчетный год9082896183
23404 Прочие доходы за предыдущий год28915083164
23503 Прочие расходы за отчетный год58129168609
23504 Прочие расходы за предыдущий год29168607321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3340277522500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27752250-2310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год228164058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1647758144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311226112173-293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26112173-293575
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318026000
32008 Величина капитала на 318036000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3112000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3112000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3112000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3112000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3111138000
33008 Величина капитала на 3111148000
36003 Чистые активы на 3111148000
36004 Чистые активы на 318036000
41103 Поступления – всего за отчетный год5099000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5080000
41193 Прочие поступления за отчетный год19000
41203 Платежи – всего за отчетный год2089000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1151000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год384000
41293 Прочие платежи за отчетный год554000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3010000
42103 Поступления – всего за отчетный год5726000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4950000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год776000
42203 Платежи – всего за отчетный год8594000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год694000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7900000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2868000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период142000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3112)/Стоимость активов (11640) = 26.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2080+0+0) = 144.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3013)/Выручка (5093) = 59.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3112)/Выручка (5093) = 61.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.659

Индекс Альтмана Z = 31.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (17.59), коэффициент текущей ликвидности (17.59), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (59.16%), рентабельность компании (61.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС"