ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС" ИНН:0278058719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48887372 ОКВЭД:51.33.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16236181521821817149
11504 Основные средства на конец предыдущего года1815218218171493837
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60606060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60606060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1629718212182780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1821218278172090
12103 Запасы на конец отчетного года17296363892607122184
12104 Запасы на конец предыдущего года36389260712218411198
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5469138052030326230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13805203032585421582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1944023101362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40231013621463
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года312661290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года661293610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2327354878465040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5487846504487760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39569730906478265985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73090647826598538140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2962928344231230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2834423123171430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29639283542313317153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28354231331715313172
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года667223522492226325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22352249222632521258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9264222901672722507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2229016727225063710
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года94000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года993044736416490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4473641649488310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39569730906478265985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73090647826598538140
21103 Выручка за отчетный год168881499783451167396606
21104 Выручка за предыдущий год499783451167396606363496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151366451435411564386826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451435411564358722357405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1751548348396030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4834839603378840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1533038995297410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3899529741281040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2185935398620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9353986297800
23203 Проценты к получению за отчетный год30000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1106351632033020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3516320330201577
23403 Прочие доходы за отчетный год1202185545373233
23404 Прочие доходы за предыдущий год185545373233502
23503 Прочие расходы за отчетный год630102436394818
23504 Прочие расходы за предыдущий год1024363948181503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1681666875560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6668755651750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год396144715761194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144715761194862
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1285522159803981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5221598139812651
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1285522159800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5221598139810
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3128344000
32008 Величина капитала на 3128354000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1285000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1285000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1285000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1285000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3129629000
33008 Величина капитала на 3129639000
36003 Чистые активы на 3129629000
36004 Чистые активы на 3128344000
41103 Поступления – всего за отчетный год164259000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160986000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2712000
41193 Прочие поступления за отчетный год561000
41203 Платежи – всего за отчетный год156539000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год142407000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2628000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год978000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1381000
41293 Прочие платежи за отчетный год9145000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7720000
42203 Платежи – всего за отчетный год2156000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2156000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2156000
43103 Поступления – всего за отчетный год9049000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9049000
43203 Платежи – всего за отчетный год18442000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18442000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9393000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3829000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1285)/Стоимость активов (39569) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151366+15330+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2185)/Выручка (168881) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1285)/Выручка (168881) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.985

Индекс Альтмана Z = 5.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДМИКС ПЛЮС"