ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0278061052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50780167 ОКВЭД:67.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11696000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11696000
12103 Запасы на конец отчетного года5356535653565356
12104 Запасы на конец предыдущего года5356535653565356
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13308123461123481169274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1234611234811240481000537
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года57237638111452260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139119463243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11946324319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188617013121674110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7013121674111748730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30557701312167411174873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7013121674111748731005912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года782807782807481300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года78280748130481300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1082803-521222-5391070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-521222-539107-5093830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-299976261595-490967-461243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261595-490967-461243-355829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1239611319400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113194000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318137326496658355636100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3264966583556361001361741
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2723160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3305334397176583780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4397176583786361160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30557701312167411174873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7013121674111748731005912
21103 Выручка за отчетный год13258900110017724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13258900110087986
22203 Управленческие расходы за отчетный год20761522242650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152224265702620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2076-1522-242680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1522-24268-702620
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1000
23203 Проценты к получению за отчетный год933510098650
23204 Проценты к получению за предыдущий год1009865236990
23303 Проценты к уплате за отчетный год150096139075606
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6139075606912
23403 Прочие доходы за отчетный год23631633873028790097
23404 Прочие доходы за предыдущий год16338730287663984356
23503 Прочие расходы за отчетный год15299389078549797773
23504 Прочие расходы за предыдущий год8907854979777351256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15837917885-297240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17885-29724-1535440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15837917885-29724-153544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17885-29724-153544-49820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15837917885-297240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17885-29724-1535440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158379)/Стоимость активов (30557) = -518.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1325890+0+2076) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2076)/Выручка (1325890) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158379)/Выручка (1325890) = -11.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.908

Индекс Альтмана Z = -116.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.82), рентабельность продукции (-0.16%), рентабельность компании (-11.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-ВЕКСЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР"