Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих" ИНН:0278062458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03971164 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255255255255
11504 Основные средства на конец предыдущего года255255255255
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256256256256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256256256311
12103 Запасы на конец отчетного года114139139139
12104 Запасы на конец предыдущего года13913913992
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552546543501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546543501491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4017123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1712335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года706702683663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года702683663618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года962958939919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года958939919929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года525525525525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года525525525525
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года392000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года392000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-239-268-290-281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-268-290-281-283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года678649627636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649627636634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284309312283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309312283295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284309312283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309312283295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года962958939919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года958939919929
21103 Выручка за отчетный год189142140161
21104 Выручка за предыдущий год142140161152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63636363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63636362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126797798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79779890
22203 Управленческие расходы за отчетный год78387575
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38757581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4841223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412239
23503 Прочие расходы за отчетный год12131120
23504 Прочие расходы за предыдущий год13112045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3628-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-931
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7601
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2922-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2922-92
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22-921
32003 Величина капитала на 31525525525525
32005 Величина капитала на 31392392392392
32007 Величина капитала на 31-268-290-281-283
32008 Величина капитала на 31649627636634
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))292202
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)292202
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))292202
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)292202
33003 Величина капитала на 31525525525525
33005 Величина капитала на 31392392392392
33007 Величина капитала на 31-239-268-290-281
33008 Величина капитала на 31678649627636
36003 Чистые активы на 31678649627636
36004 Чистые активы на 31649627636634
41103 Поступления – всего за отчетный год21017198151
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21017198151
41203 Платежи – всего за отчетный год187155120163
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год109910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1221096179
41293 Прочие платежи за отчетный год55375071
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2316-22-12
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2316-22-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (962) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+78) = 34.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (189) = 25.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (189) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.387

Индекс Альтмана Z = 5.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (25.4%), рентабельность компании (15.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское социально-реабилитационное предприятие Всероссийского общества глухих"