ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0278062673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711290 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83132187
11504 Основные средства на конец предыдущего года1321870
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года111
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84133188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1331880
12103 Запасы на конец отчетного года460264423
12104 Запасы на конец предыдущего года2644230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47911556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года947400493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4004930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1031533681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5336810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года999
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года624128108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1281080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года643147127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1471270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года621500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388324404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3244040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388386554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3865540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1031533681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5336810
21103 Выручка за отчетный год751780048753
21104 Выручка за предыдущий год800487530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640875058596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750585960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1109499157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4991570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1109499157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4991570
23503 Прочие расходы за отчетный год505573
23504 Прочие расходы за предыдущий год55730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105944484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444840
24603 Прочее за отчетный год419414410
24604 Прочее за предыдущий год4144100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64030-326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-3260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64030-326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-3260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (640)/Стоимость активов (1031) = 62.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6408+0+0) = 17.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1109)/Выручка (7517) = 14.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (640)/Выручка (7517) = 8.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.657

Х5 = Выручка/Активы = 7.291

Индекс Альтмана Z = 12.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (14.75%), рентабельность компании (8.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНО-МНОЖИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "АРХБЛИЦТИРАЖ" СОЮЗА АРХИТЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН