Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс" ИНН:0278065184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50811353 ОКВЭД:45.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21602644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2160260
12103 Запасы на конец отчетного года4246423445402424
12104 Запасы на конец предыдущего года4234454024243052
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года142000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1774527327693432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года546927693213475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4382162061097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2162061097560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2601910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6626972377060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9919770669530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6626974477666979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9940776669794131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4619533939850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5339398527220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4628534839942731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5348399427312686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1998439637724219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4592377242191441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1998439637720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4592377242480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6626974477666979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9940776669794131
21103 Выручка за отчетный год18963240852267026826
21104 Выручка за предыдущий год24085226702682615025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15990206491918823291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20649191882329113455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2973343634820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3436348235350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2973343634820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3436348235350
23404 Прочие доходы за предыдущий год3510
23503 Прочие расходы за отчетный год126126135109
23504 Прочие расходы за предыдущий год12513510960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2847331333520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3314335234270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570662670701
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год662670701291
24603 Прочее за отчетный год4000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2273265126822726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2642268227261219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2273265126820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2642268227260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2273)/Стоимость активов (6626) = 34.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15990+0+0) = 18.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2973)/Выручка (18963) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2273)/Выручка (18963) = 11.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.316

Индекс Альтмана Z = 11.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (15.68%), рентабельность компании (11.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-внедренческая компания Стройкомплекс"