ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ" ИНН:0278065191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814883 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года999
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года999
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года888
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года534037
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3437999
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года79990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597206148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20614810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606215157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21515719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1099
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1483621
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3621-115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1584530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4530-106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41013289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1328987
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года383838
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года383838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448170127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170127125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606215157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21515719
21103 Выручка за отчетный год5998266411712
21104 Выручка за предыдущий год2664117124612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5413190610832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1906108323700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год585758880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год758880912
22203 Управленческие расходы за отчетный год329717716
22204 Управленческие расходы за предыдущий год717716895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25641164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4116417
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год462223
23504 Прочие расходы за предыдущий год222316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21919141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191411
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17515113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151131
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17515113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (606) = 28.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5413+0+329) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (5998) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (5998) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 5.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛИНВЕСТ"