ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА" ИНН:0278070096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50773842 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32652
11504 Основные средства на конец предыдущего года265216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года265216
12103 Запасы на конец отчетного года6935704010681
12104 Запасы на конец предыдущего года70401068120893
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2501
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1097952852178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года528521786750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38011312828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11312828327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года784130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183971349715635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134971563527888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184001352315687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135231568727904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года424242
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года424242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3152-14271687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1427168713411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3100-13751739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1375173913463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215001489813948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148981394814441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215001489813948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148981394814441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184001352315687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135231568727904
21103 Выручка за отчетный год4685752673107448
21104 Выручка за предыдущий год5267310744867251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408944495494341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449549434157449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5963771913107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7719131079802
22103 Коммерческие расходы за отчетный год595767448560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год674485604765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69754547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97545475037
23403 Прочие доходы за отчетный год712433092618
23404 Прочие доходы за предыдущий год330926182457
23503 Прочие расходы за отчетный год885673975087
23504 Прочие расходы за предыдущий год739750872973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1726-31132078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311320784521
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1726-31131687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-311316873536
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1726-31131687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311316873536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1726)/Стоимость активов (18400) = -9.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40894+5957+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (46857) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1726)/Выручка (46857) = -3.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.144

Индекс Альтмана Z = -2.198

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (-3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАИЧИ-УФА"