Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика" ИНН:0278071090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52971687 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6188121224
11504 Основные средства на конец предыдущего года3201224320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6188121224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3201224320
12103 Запасы на конец отчетного года267227
12104 Запасы на конец предыдущего года312731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321637081926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225919262259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330919971872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192918721929
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655157773825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421938254219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716965895049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453950494539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550843523901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343239013432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166122371148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110711481107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166122371148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110711481107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716965895049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453950494539
21103 Выручка за отчетный год152412012312341
21104 Выручка за предыдущий год129371234112937
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10187142517776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819077768190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год505458724565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год474745654747
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505458724565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год474745654747
23403 Прочие доходы за отчетный год9024961
23404 Прочие доходы за предыдущий год376137
23503 Прочие расходы за отчетный год577618413
23504 Прочие расходы за предыдущий год533413533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456755034213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425142134251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9621012797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год780797780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360544913416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год347134163471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3605)/Стоимость активов (7169) = 50.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10187+0+0) = 49.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5054)/Выручка (15241) = 33.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3605)/Выручка (15241) = 23.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.637

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.316

Индекс Альтмана Z = 13.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (3.94), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (33.16%), рентабельность компании (23.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортные системы и логистика"