Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт" ИНН:0278071759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52985548 ОКВЭД:74.30.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года493449835141
11504 Основные средства на конец предыдущего года498351415312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года493449835141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года498351415312
12103 Запасы на конец отчетного года513
12104 Запасы на конец предыдущего года133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5677868114291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70691429111550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года270000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года161200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года379645126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645126217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8762932714420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93271442011770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136951431019561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143101956117082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1207400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1383600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121241388617371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138861737114192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15714242190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42421902890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15714242190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42421902890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136951431019561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143101956117082
21103 Выручка за отчетный год407223968941951
21104 Выручка за предыдущий год396894195136957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325093080631180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308063118030938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8213888310771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8883107716019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8213888310771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8883107716019
23203 Проценты к получению за отчетный год24700
23204 Проценты к получению за предыдущий год44400
23403 Прочие доходы за отчетный год1093531449
23404 Прочие доходы за предыдущий год87449615
23503 Прочие расходы за отчетный год4470468562
23504 Прочие расходы за предыдущий год468562386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5083894610658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8946106586248
24603 Прочее за отчетный год121300
24604 Прочее за предыдущий год116300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387077839447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год778394475127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год778300
36003 Чистые активы на 311212400
36004 Чистые активы на 311388600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3870)/Стоимость активов (13695) = 28.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32509+0+0) = 25.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8213)/Выручка (40722) = 20.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3870)/Выручка (40722) = 9.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.717

Индекс Альтмана Z = 14.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (20.17%), рентабельность компании (9.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Лифт"