Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство) ИНН:0278072576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52989233 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года424000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года424000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424424424427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года424424427330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года294294129232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294129232208
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15151515
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15151515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13131230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322322156287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322156287241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года746746580714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746580714571
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года218218218218
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года218218218218
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3002-3002-2445-1081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3002-2445-10810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2784-2784-2208-844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2784-2208-844223
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года551551751471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55175147170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1528297920371087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297920371087244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2079353027881558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353027881558348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года746746580714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746580714571
21104 Выручка за предыдущий год110231015571351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132342281265294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-221-1127-7081057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-221-1127-708-507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-221-1365-1143-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-221-1365-1027-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-221-1365-1027-55

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (746) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.339

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.722

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-3.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Новая экономическая газета" (открыто конкурсное производство)