Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ" ИНН:0278072992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52989753 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577777886891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778868910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577777916939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года779169390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577777916939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779169390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543075934192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года759341920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544076034202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760342020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3371882737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18827370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3371882737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18827370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577777916939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779169390
21103 Выручка за отчетный год63527880
21104 Выручка за предыдущий год278800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63527880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278800
22203 Управленческие расходы за отчетный год5135030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12222850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228500
23503 Прочие расходы за отчетный год96520
23504 Прочие расходы за предыдущий год5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2622340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год321670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-620670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-620670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (5777) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+513) = 23.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (635) = 19.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (635) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.142

Индекс Альтмана Z = 23.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.14), коэффициент текущей ликвидности (17.14), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (19.21%), рентабельность компании (-0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АГРОВОДКОМ"