Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии" ИНН:0278074566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55807066 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128814841680
11504 Основные средства на конец предыдущего года148416801890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128814841680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148416801890
12103 Запасы на конец отчетного года38380
12104 Запасы на конец предыдущего года380171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204310421354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104213541198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216636
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211810821370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108213702005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340625663050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256630503895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-689-2291-806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2291-806-730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-679-2281-796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2281-796-720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408548473846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484738464615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408548473846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484738464615
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340625663050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256630503895
21103 Выручка за отчетный год551239055324
21104 Выручка за предыдущий год390553240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352452885096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528850960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1988-1383228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13832280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1988-1383228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13832280
23503 Прочие расходы за отчетный год31557254
23504 Прочие расходы за предыдущий год572540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1673-1440-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1440-220
24603 Прочее за отчетный год714455
24604 Прочее за предыдущий год44550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1602-1484-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1484-770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1602-1484-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1484-770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1602)/Стоимость активов (3406) = 47.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3524+0+0) = 56.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1988)/Выручка (5512) = 36.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1602)/Выручка (5512) = 29.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.166

Индекс Альтмана Z = 0.866

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (36.07%), рентабельность компании (29.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инженерный центр Энергосберегающие технологии"