Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг" ИНН:0278074975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55812759 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3013013342272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2384443620323941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4436203239412979
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23871063351180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4739511866270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23871063351186627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4739511866275251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9968470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6847460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109785756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78575648
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2278555262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4661526273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22781055550610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4661506165710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23871063351186627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4739511866275251
21103 Выручка за отчетный год1287122615731528
21104 Выручка за предыдущий год1226157315281452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1287122615730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1226157315280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год127496213360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год962133614730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132642370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264237550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17517500
23403 Прочие доходы за отчетный год9001480
23503 Прочие расходы за отчетный год684536646
23504 Прочие расходы за предыдущий год4519146318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3544190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год441990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год723182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231826
24603 Прочее за отчетный год-3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год312110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21170
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3168000
32008 Величина капитала на 3178000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3199000
33008 Величина капитала на 31109000
36003 Чистые активы на 3199000
36004 Чистые активы на 3168000
41103 Поступления – всего за отчетный год22248000
41193 Прочие поступления за отчетный год22248000
41203 Платежи – всего за отчетный год23570000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год488000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год564000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год22493000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1322000
43203 Платежи – всего за отчетный год730000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год730000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-730000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2052000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (2387) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1274+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1287) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1287) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфамебельоптторг"