ООО "ГЕОКОМПЛЕКС-М" ИНН:0278076122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55818182 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1114160
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1416190
11503 Основные средства на конец отчетного года8143992484797181
11504 Основные средства на конец предыдущего года99248479718110666
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8154993884950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9938849572000
12103 Запасы на конец отчетного года74113610603971220228
12104 Запасы на конец предыдущего года61060397122022812569
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76189448344969538755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44834496953259426622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191949536594911612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года953659491161220208
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года671610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169502115436953630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11543695363705950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17765612537410385877795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1253741038587779570086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5325337912335510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3791233551320130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53265379243356332025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37924335633202532198
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1726372757271039
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3727572710392381
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1726372757270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3727572710390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122665837236456844680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83723645684468035507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12266583723645680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8372364568447310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17765612537410385877795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1253741038587779570086
21103 Выручка за отчетный год157320918195287641379
21104 Выручка за предыдущий год91819528764137961764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142415875915231639740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87591523163974056863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1490542285600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422856016390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1490542285600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422856016390
23203 Проценты к получению за отчетный год7202700
23303 Проценты к уплате за отчетный год596877295400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год877295400384
23403 Прочие доходы за отчетный год991840912102951943
23404 Прочие доходы за предыдущий год409121029517439526
23503 Прочие расходы за отчетный год69963940991382455
23504 Прочие расходы за предыдущий год3940991382455846
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17303485416920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год485416927270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1654394113240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394113531737
24603 Прочее за отчетный год1224000
24604 Прочее за предыдущий год4001870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1552744201589487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4420158948711460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15527442015890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год442015894870

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15527)/Стоимость активов (177656) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142415+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14905)/Выручка (157320) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15527)/Выручка (157320) = 9.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 3.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (9.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники