ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ" ИНН:0278077542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55826261 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418057570
11504 Основные средства на конец предыдущего года575700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года418057570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года575700
12104 Запасы на конец предыдущего года7100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20194134920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1349200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1895590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года955900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20212231220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2312200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24392288790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2887900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2074822760-39
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22760-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2075822770-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22770-290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3634610929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6109290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3634610929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6109290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24392288790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2887900
21103 Выручка за отчетный год14874624180
21104 Выручка за предыдущий год6241800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2125500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14874411630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4116300
22203 Управленческие расходы за отчетный год8387106640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1066400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6487304990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3049900
23403 Прочие доходы за отчетный год5305370
23404 Прочие доходы за предыдущий год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год619111970
23504 Прочие расходы за предыдущий год119700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5601293390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2933900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44637740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год377400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5155255650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2556500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5155255650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2556500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5155)/Стоимость активов (24392) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8387) = 77.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6487)/Выручка (14874) = 43.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5155)/Выручка (14874) = 34.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.712

Индекс Альтмана Z = 12.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.56), коэффициент текущей ликвидности (5.56), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (43.61%), рентабельность компании (34.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭЛЕКТРОСНАБКОМПЛЕКТ"

Еще предприятия