Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан ИНН:0278078070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835424 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1483151015361563
11504 Основные средства на конец предыдущего года1510153615631474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1483151015361563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1510153615631474
12103 Запасы на конец отчетного года975950132
12104 Запасы на конец предыдущего года595013281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353252130177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252130177165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3442315230092225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3152300922252856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3892346331892534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3463318925343102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5375497347254097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4973472540974576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года320320320320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года320320320320
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2310231023102310
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2310231023102310
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3232674674
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года32674674802
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205915634830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15634830656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4721422537873304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4225378733044088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654748938793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года748938793488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654748938793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года748938793488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5375497347254097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4973472540974576
21103 Выручка за отчетный год1228912530115028799
21104 Выручка за предыдущий год125301150287999411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8956891880397051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8918803970516756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3333361234631748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3612346317482655
22203 Управленческие расходы за отчетный год2573271123912215
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2711239122152276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7609011072-467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9011072-467379
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год121139338218
23504 Прочие расходы за предыдущий год139338218197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год650762734-685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762734-685182
24603 Прочее за отчетный год12532425199
24604 Прочее за предыдущий год3242519977
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525438483-784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год438483-784105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год525438483-784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год438483-784105
32003 Величина капитала на 31320320320320
32005 Величина капитала на 312310231023102310
32006 Величина капитала на 3132674674802
32007 Величина капитала на 3115634830656
32008 Величина капитала на 314225378733044088
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49610804830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49610804830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4964384830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4964384830
33003 Величина капитала на 31320320320320
33005 Величина капитала на 312310231023102310
33006 Величина капитала на 313232674674
33007 Величина капитала на 31205915634830
33008 Величина капитала на 314721422537873304
36003 Чистые активы на 314721422537873304
36004 Чистые активы на 314225378733044088
41103 Поступления – всего за отчетный год1228912530115028799
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1228912530115028799
41203 Платежи – всего за отчетный год1199912387107189430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6321644454324867
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3180336430692666
41293 Прочие платежи за отчетный год2498257922171897
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год290143784-631
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период290143784-631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (525)/Стоимость активов (5375) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8956+0+2573) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (760)/Выручка (12289) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (525)/Выручка (12289) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.219

Индекс Альтмана Z = 12.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.26), коэффициент быстрой ликвидности (5.8), коэффициент текущей ликвидности (5.95), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "Банно-прачечный комбинат ЛАДА-плюс" городского округа город Уфа Республики Башкортостан