ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА" ИНН:0278079331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55843702 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4142237604337870
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3760433787296010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4142237604337870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3760433787296010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4644644640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4644644640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года777471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4714734710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4734714730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41893380773425830074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38077342583007426188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-497-496-4900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-496-490-4800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-487-486-480-470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-486-480-470-458
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42256384373461230531
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года38437346123053126633
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4225638437346120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3843734612305310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12412612613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1261261313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1241261260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126126130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41893380773425830074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38077342583007426188
23503 Прочие расходы за отчетный год161012
23504 Прочие расходы за предыдущий год610125563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-6-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-10-120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-6-10-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-10-12-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-6-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-10-120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-496000
32008 Величина капитала на 31-486000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33218 Убыток (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-497000
33008 Величина капитала на 31-487000
41203 Платежи – всего за отчетный год2000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (41893) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 0.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДА"