Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата" ИНН:0278079444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841815 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3330
12103 Запасы на конец отчетного года1131113111311131
12104 Запасы на конец предыдущего года1131113111311131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141114111420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1141114111490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1141114411451152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1144114411521160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4649530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4953600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56596370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59637077
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1082108210821082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1082108210821083
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1085108510820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1085108210820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1141114411451152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1144114511521160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2000
23504 Прочие расходы за предыдущий год278108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-4-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-7-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-4-7-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-7-8-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-4-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-7-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (1141) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мир климата"