Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой" ИНН:0278079525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55841945 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года831010309
11504 Основные средства на конец предыдущего года1030913912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года831010309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1030913912
12103 Запасы на конец отчетного года417233728
12104 Запасы на конец предыдущего года3372833193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4002017829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1782924897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4421051583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5158362354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5252061892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6189276266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2343516750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1675011717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2344516760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1676011727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3311348011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2816811714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1171414815
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года907305
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года305755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2907545132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4513264539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5252061892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6189276266
21103 Выручка за отчетный год2185258679
21104 Выручка за предыдущий год5867993751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1582335032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3503269951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602923647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2364723800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7826
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26101
22203 Управленческие расходы за отчетный год2302819226
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1922623833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-170774395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4395-134
23203 Проценты к получению за отчетный год3052
23204 Проценты к получению за предыдущий год5217
23403 Прочие доходы за отчетный год20424879466
23404 Прочие доходы за предыдущий год7946627452
23503 Прочие расходы за отчетный год17438876364
23504 Прочие расходы за предыдущий год7636434749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128137549
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7549-7414
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2995996
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год99643
24603 Прочее за отчетный год19
24604 Прочее за предыдущий год91
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98176544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6544-7458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98176544
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6544-7458
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31163840
32008 Величина капитала на 31163940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)98170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)98170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27660
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27660
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27660
33278 Дивиденды (ИТОГО)27660
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31234350
33008 Величина капитала на 31234450
36003 Чистые активы на 31234450
36004 Чистые активы на 31163940
41103 Поступления – всего за отчетный год1546410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год200240
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6030
41193 Прочие поступления за отчетный год1340140
41203 Платежи – всего за отчетный год1497650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год113000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10550
41293 Прочие платежи за отчетный год1329270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48760
42103 Поступления – всего за отчетный год13000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год11020
42193 Прочие поступления за отчетный год1980
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13000
43103 Поступления – всего за отчетный год47180
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год47180
43203 Платежи – всего за отчетный год109020
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год24060
43293 Прочие платежи за отчетный год84960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-61840
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9817)/Стоимость активов (52520) = 18.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15823+78+23028) = -43.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17077)/Выручка (21852) = -78.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9817)/Выручка (21852) = 44.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.806

Х5 = Выручка/Активы = 0.416

Индекс Альтмана Z = 1.889

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.889<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-78.15%), рентабельность компании (44.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика Жилстрой"