ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД" ИНН:0278080288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12682571 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15525176691384
11504 Основные средства на конец предыдущего года1766910881028
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года102897577200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5772023530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118422753890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75389385440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1611610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1611600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1049245115440516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511549997130344
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года908961950140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19501400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101952409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5220789
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35675215190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2151900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2326752679000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2679001178470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35109734328981312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34328915639182830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163614720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147212150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164614821109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14821225930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1707615835634587
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года583563028918387
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года170761583560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58356302890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6110317777428000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177774400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11758710567717616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1056778487763513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1786902834510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2834511248770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35109734328981312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34328915639182830
21103 Выручка за отчетный год401243356911207027
21104 Выручка за предыдущий год356911130316157849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390994340146202336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340146126271157705
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10249167650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1676540450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год701176210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год762125380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323891440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год914415070
23203 Проценты к получению за отчетный год110
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год320583445208
23304 Проценты к уплате за предыдущий год83441071657
23403 Прочие доходы за отчетный год282401575
23503 Прочие расходы за отчетный год2639479823
23504 Прочие расходы за предыдущий год47927042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2193220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3221660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год556556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год655042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164257179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257116170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1642570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2571160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (351097) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390994+7011+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3238)/Выручка (401243) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (401243) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 2.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.164<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИНКОРД"

Еще предприятия