ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ" ИНН:0278080979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12694717 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3871053471116
11504 Основные средства на конец предыдущего года10534711161098
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3871053470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10534711160
12103 Запасы на конец отчетного года1653443863376465045616
12104 Запасы на конец предыдущего года386337646504561622919
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2072519416420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19416422150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49279233149883233220059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33149883205110505196878
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1138691379881384780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года137988138478906360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1354759663808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47596638082533
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17639150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39132187030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7930418564123639740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8564123639732694830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года793428856517364321270599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856517364320270599223428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302194754301020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года475430102195170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3022947643011219527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4764301121952726336
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21306926425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130702642510700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года763197851752331140220449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851752331139220449182871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7631998517533342090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8517533342092510720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года793428856517364321270599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856517364320270599223428
21103 Выручка за отчетный год1216561305879337141247040
21104 Выручка за предыдущий год305879337141247040597527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1147863284725320347241357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284725320347235304570974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6869821154167940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2115416794117360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год443632321089390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23210893960530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24335-205678550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2056785556830
23203 Проценты к получению за отчетный год7776626441910
23204 Проценты к получению за предыдущий год6264419147550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год248202400
23403 Прочие доходы за отчетный год6301315685013
23404 Прочие доходы за предыдущий год1315682583624
23503 Прочие расходы за отчетный год6547442356397
23504 Прочие расходы за предыдущий год74423563972223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32087453198550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4531985542990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год644099320031147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год993180410185633
24603 Прочее за отчетный год18299000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25465254880543152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35388051315222321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25465254880540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3538805131520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25465)/Стоимость активов (793428) = 3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1147863+44363+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24335)/Выручка (1216561) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25465)/Выручка (1216561) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "УРАЛ-ТРЭМ"