Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ" ИНН:0278083105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12734569 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30340300262959329594
11504 Основные средства на конец предыдущего года300262959329594211641
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года472000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года472000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3081230498300650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3049830065300660
12103 Запасы на конец отчетного года215811681720691
12104 Запасы на конец предыдущего года11681720691867
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года999000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года953000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7931104031268119891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9443126811989140264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1109811593144040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1159314404205970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41910420914446950663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420914446950663253277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26140159133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140159133251
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года418605834127965207
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года583412796520789850
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года50095559
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года418655834127960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58391279652070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19361123151444038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36112315144403867617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1936112315140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3611231514453230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41910420914446950663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420914446950663253277
23403 Прочие доходы за отчетный год55183980350
23404 Прочие доходы за предыдущий год183980350922
23503 Прочие расходы за отчетный год169185540904
23504 Прочие расходы за предыдущий год1855409041090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-114-16400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1640-440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год314745
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-114-1926-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1926-118-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-114000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-114)/Стоимость активов (41910) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-114)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 584.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 417.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.703

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.703<2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (417.58), коэффициент текущей ликвидности (584.11), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительский кооператив по содействию в проектировании и строительстве недвижимости "УГНТУ"