ООО "ТелеСемь" в Уфе" ИНН:0278083151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12734753 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1888213522782420
11504 Основные средства на конец предыдущего года2135227824202327
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1888213523380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2135233824650
12103 Запасы на конец отчетного года108181013092283
12104 Запасы на конец предыдущего года1810130922821965
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22224180341734710995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18034173471069311754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2010115818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101158181203
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4801591340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1591343020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2285120013188010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2001318801190950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24739221482113921561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22148211392156017422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1292415185152870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1518515287158020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12934151951529715812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15195152971581213433
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18512000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18512000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11452650555635594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6505556355933814
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1683282790
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3282791550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11620683358420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6833584257480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24739221482113921561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22148211392156017422
21103 Выручка за отчетный год744059607010430898341
21104 Выручка за предыдущий год960701043089834184060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43637577096547188633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57709654716394882001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3076838361388370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3836138837343930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год792111258104810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112581048198440
22203 Управленческие расходы за отчетный год1143116136159490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1613615949148410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1141610967124070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109671240797080
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год1428885335354
23404 Прочие доходы за предыдущий год8853353541135
23503 Прочие расходы за отчетный год2204199212761081
23504 Прочие расходы за предыдущий год1992127610811606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106429860114660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98601146689810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2058188324161877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188324161748335
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5911070
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год91107810
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6512000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год120000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6015-1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8519779790657104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7797906571041253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8519779790650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7797906571040
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3115185000
32008 Величина капитала на 3115195000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8519000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8519000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8519000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8519000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10780000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10780000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10780000
33278 Дивиденды (ИТОГО)10780000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3112924000
33008 Величина капитала на 3112934000
36003 Чистые активы на 3112934000
36004 Чистые активы на 3115195000
41103 Поступления – всего за отчетный год646716000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61866000
41193 Прочие поступления за отчетный год584850000
41203 Платежи – всего за отчетный год642745000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33966000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12788000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2039000
41293 Прочие платежи за отчетный год593952000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3971000
42103 Поступления – всего за отчетный год514345000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год81000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год514264000
42203 Платежи – всего за отчетный год513353000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год513353000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год992000
43203 Платежи – всего за отчетный год4953000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4953000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4953000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8519)/Стоимость активов (24739) = 34.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43637+7921+11431) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11416)/Выручка (74405) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8519)/Выручка (74405) = 11.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.096

Индекс Альтмана Z = 8.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (11.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники