ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ" ИНН:0278083338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12735267 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161170139
11504 Основные средства на конец предыдущего года1701390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года312520001500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200015000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года328621701639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217016390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329023501673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235016730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32801609368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16093680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107411305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74113050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107411305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74113050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329023501673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235016730
21103 Выручка за отчетный год22782742909
21104 Выручка за предыдущий год27429090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12126322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21572479887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24798870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21572479887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24798870
23404 Прочие доходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21572489897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24898970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100121165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1211650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20572368732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23687320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2057)/Стоимость активов (3290) = 62.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121+0+0) = 1782.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2157)/Выручка (2278) = 94.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2057)/Выручка (2278) = 90.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 312.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 312.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.656

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 328

Индекс Альтмана Z = 350.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (312.9), коэффициент текущей ликвидности (312.9), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (94.69%), рентабельность компании (90.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНГ"

Еще предприятия