Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч" ИНН:0278084067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802084 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14012390
11504 Основные средства на конец предыдущего года23900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14012390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14282390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3306-2944
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3286-2924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12481225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12481225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34664089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34664089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14282390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23900
21103 Выручка за отчетный год1223682
21104 Выручка за предыдущий год6820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15531240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-330-558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-330-558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5580
23503 Прочие расходы за отчетный год322379
23504 Прочие расходы за предыдущий год23790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-362-2937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-362-2944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-362-2944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-362)/Стоимость активов (1428) = -25.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1553+0+0) = -21.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-330)/Выручка (1223) = -26.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-362)/Выручка (1223) = -29.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.697

Индекс Альтмана Z = -19.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-2.3), рентабельность продукции (-26.98%), рентабельность компании (-29.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Полигон-Ч"