ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ" ИНН:0278084363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810899 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года75256437
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года40100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4085256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85256437
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1021826152289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8261522891415
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года229794214685215720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года214685215720162786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803224141716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24141716206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238847299724219735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299724219735164417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238887299809219991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299809219991164854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42921673866
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6738666295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42911773876
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7738766305
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72012276537187444
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2765371874440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72012276537187444
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2765371874440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204882176450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года176450149597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4904555028671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5550286718952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2097862319528671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2319528671158549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238887299809219991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299809219991164854
21103 Выручка за отчетный год130012266160218711
21104 Выручка за предыдущий год26616021871180225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116010221849187202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22184918720263943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140024431131509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443113150916282
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20802613934
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26139341144
22203 Управленческие расходы за отчетный год105817111107
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17111107803
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108643998729468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год399872946814335
23203 Проценты к получению за отчетный год2100
23303 Проценты к уплате за отчетный год536933581325020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год358132502013745
23403 Прочие доходы за отчетный год3333036
23404 Прочие доходы за предыдущий год30364163
23503 Прочие расходы за отчетный год5134381109
23504 Прочие расходы за предыдущий год43811094201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4298837663375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37663375552
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1465904131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4298823012471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23012471421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4298823012471
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23012471421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42988)/Стоимость активов (238887) = -18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116010+2080+1058) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10864)/Выручка (130012) = 8.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42988)/Выручка (130012) = -33.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.152

Индекс Альтмана Z = 4.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (8.36%), рентабельность компании (-33.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТРАСТ"