Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр" ИНН:0278084557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18002137 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280
12103 Запасы на конец отчетного года815263
12104 Запасы на конец предыдущего года26350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года537980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года980899
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1779812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8122059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31312055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20553008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31592055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20553008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29261873
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18732240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29361883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18832250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31592055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20553008
21103 Выручка за отчетный год50734323
21104 Выручка за предыдущий год43233982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34542521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25212220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16191802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18021762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16191802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18021762
23503 Прочие расходы за отчетный год399167
23504 Прочие расходы за предыдущий год167137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12201635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16351625
24603 Прочее за отчетный год167120
24604 Прочее за предыдущий год120117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10531515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15151508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10531515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15151508
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3118730
32008 Величина капитала на 3118830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10540
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10540
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10540
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3129260
33008 Величина капитала на 3129360
36003 Чистые активы на 3129360
36004 Чистые активы на 3118830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1053)/Стоимость активов (3159) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3454+0+0) = 46.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1619)/Выручка (5073) = 31.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1053)/Выручка (5073) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.166

Индекс Альтмана Z = 23.546

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.98), коэффициент быстрой ликвидности (10.39), коэффициент текущей ликвидности (14.04), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (31.91%), рентабельность компании (20.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Галия-Тамыр"