ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД" ИНН:0278086628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838751 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149157
11504 Основные средства на конец предыдущего года156202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156202
12103 Запасы на конец отчетного года485485
12104 Запасы на конец предыдущего года485467
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96478654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75845950
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14411850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18423795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35665
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3235
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1160711058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года998310912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1175611215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013911114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59289707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57719100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61789957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60219350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41181258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22622298
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55781258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41181764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1175611215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013911114
21103 Выручка за отчетный год148050
21104 Выручка за предыдущий год139270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5928)/Стоимость активов (11756) = 50.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8877+0+0) = 66.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5928)/Выручка (14805) = 40.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5928)/Выручка (14805) = 40.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.504

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.108

Индекс Альтмана Z = 6.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (40.04%), рентабельность компании (40.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ПРАЙД"