Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал" ИНН:0278086635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22669755 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-250-272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-272-496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-240-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-262-486
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9231
21103 Выручка за отчетный год90458
21104 Выручка за предыдущий год458840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год61212
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год212375
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год246465
23503 Прочие расходы за отчетный год46
23504 Прочие расходы за предыдущий год67
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240458
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1631
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год224427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (111) = 19.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+61+0) = 47.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (90) = 32.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (90) = 24.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.684

Индекс Альтмана Z = -10.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.16), рентабельность продукции (32.22%), рентабельность компании (24.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость-Универсал"