Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп" ИНН:0278086956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686469 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110139910960191121768477467
11504 Основные средства на конец предыдущего года10960191121768477467567052
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года517705177051770636384
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1768258891590670
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года58891590675280190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1119081120668012326050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1206680123260510572560
12103 Запасы на конец отчетного года851791051161353670
12104 Запасы на конец предыдущего года9105116135367028471
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7923995920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11973080413104668245838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80413104668157292263678
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2775046098644140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4609864414786380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444489021770878690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8902177087869030106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1604411445252076420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1445252076423781980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1279522135120514402471435454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1351205144024714354541525691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1016010160101600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1016010160101600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1313671831371831370
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1831371831371831370
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2570725707128190
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2570712819123110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6087426455126741490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6455126741496161770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года775976864516880265821785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года864516880265821785937380
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года287800378400463000542500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года378400463000542500537098
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2878003784004630000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3784004630005425000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2157461082899698271169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108289969827116951213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215746108289969820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10828996982711690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1279522135120514402471435454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1351205144024714354541525691
21103 Выручка за отчетный год508944578196498246430751
21104 Выручка за предыдущий год578196498246430751371630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183726186409156356160095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186409156356147997128055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3252183917873418900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3917873418902827540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1384110112120980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3252183779463317780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3779463317782706560
23203 Проценты к получению за отчетный год75112738910
23204 Проценты к получению за предыдущий год1127389170390
23303 Проценты к уплате за отчетный год40218427372719920101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42737271992010119349
23403 Прочие доходы за отчетный год44012943656220743
23404 Прочие доходы за предыдущий год129436562742650116
23503 Прочие расходы за отчетный год238245164627028126073
23504 Прочие расходы за предыдущий год516462702812607310482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2616912859843180040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2859843180041452250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22042181071519455437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18107151941001147668
24603 Прочее за отчетный год4869148753450500
24604 Прочее за предыдущий год4875345050454260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19095821912425776089788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21912425776089788216192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1909582191242577600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219124257760897880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190958)/Стоимость активов (1279522) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183726+0+0) = 177.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325218)/Выручка (508944) = 63.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190958)/Выручка (508944) = 37.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.541

Индекс Альтмана Z = 3.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (63.9%), рентабельность компании (37.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Финанс Меркурий Маркет Групп"