Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА" ИНН:0278088689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01514623 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80086092017936
11504 Основные средства на конец предыдущего года8609201793617970
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года75587418508800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18508818508800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года756674185948186008238061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185948186008238061238095
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2498249824983948
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2498249839483948
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243203215400593671160995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215400593671160995152223
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года753584337134815965812390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8983654
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года133635633571775665
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года63357177566530100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37933710348479334181056609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10348479334181056609998715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1136011122079511194261294670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1220795111942612946701236810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220010220010220010220010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220010220010220010220010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31006-31696-32361-32733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31696-32361-32733-33940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189004188314187649187277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188314187649187277186070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года943952677344675825660843
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года677344675825660843625607
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года125000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года944077677344675825660843
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года677344675825660843625607
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17356872932260353330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2930181569183020420515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181569183020420515421803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2930355137255952446550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355137255952446550425133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1136011122079511194261294670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1220795111942612946701236810
21103 Выручка за отчетный год1900173921542156
21104 Выручка за предыдущий год1739215421562154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год766553372385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5533723851602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1134118617821771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118617821771552
22203 Управленческие расходы за отчетный год1157151417471491
22204 Управленческие расходы за предыдущий год151417471491408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23-32835280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32835280144
23203 Проценты к получению за отчетный год35027354853647041244
23204 Проценты к получению за предыдущий год354853647041224105357
23303 Проценты к уплате за отчетный год301663755722996140151
23304 Проценты к уплате за предыдущий год375572299614015191934
23404 Прочие доходы за предыдущий год347732884914117
23503 Прочие расходы за отчетный год39171771349221194
23504 Прочие расходы за предыдущий год177134922119111614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год921900471320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9004713031970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5918010064
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180100156198
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год125000
24603 Прочее за отчетный год475500
24604 Прочее за предыдущий год55000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год690665371256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6653711471772
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год690665371256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6653711471772

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (690)/Стоимость активов (1136011) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (766+0+1157) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23)/Выручка (1900) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (690)/Выручка (1900) = 36.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 387.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 340.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 2.391

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.391<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (340.98), коэффициент текущей ликвидности (387.44), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-1.21%), рентабельность компании (36.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФИНВЕСТОРГ - УФА"