Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания" ИНН:0278088745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01688665 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года397562056590
11504 Основные средства на конец предыдущего года620504560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397562056590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года620565904560
12103 Запасы на конец отчетного года22292150250
12104 Запасы на конец предыдущего года2150250250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1078467540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209051435695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514356955374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15103140475945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1404759455624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190782025212535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202521253510184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10103259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925050509276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5050927610084
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9818151920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1519200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19068202429276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20242927610084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190782025212535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202521253510184
21103 Выручка за отчетный год304884348953821
21104 Выручка за предыдущий год434895382142320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295334196250572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419625057242230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95515273249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1527324990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95515273249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1527324990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95515273249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1527324990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95515273249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1527324990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (955)/Стоимость активов (19078) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29533+0+0) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (955)/Выручка (30488) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (955)/Выручка (30488) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.514

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.514<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСибИзыскания"