Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ" ИНН:0278089259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02538962 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1911219112
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1911219112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1911219112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1911219112
12103 Запасы на конец отчетного года247247
12104 Запасы на конец предыдущего года247247
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года329329
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года329329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24352435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24352435
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года361361
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года361361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33723372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33723372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2248422484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2248422484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5861-5861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5861-5861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5851-5851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5851-5851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2704827048
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2704827048
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2704827048
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2704827048
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12871287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12871287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12871287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12871287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2248422484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2248422484
23303 Проценты к уплате за отчетный год23542354
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23542354
23403 Прочие доходы за отчетный год33
23404 Прочие доходы за предыдущий год33
23503 Прочие расходы за отчетный год1414
23504 Прочие расходы за предыдущий год1414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2365-2365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2365-2365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2365-2365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2365-2365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2365-2365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2365-2365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2365)/Стоимость активов (22484) = -10.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2365)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.206

Индекс Альтмана Z = -0.654

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "ВЫБОР-ТЕЛЕКОМ"