Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис" ИНН:0278089724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03095403 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12121212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1212120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1212120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1920556958210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5569582107132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9754276297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54276297631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года124000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214159770340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59770345070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21536097046519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60970465197775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2885182950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5182953580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298528305368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528305368313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1855816741151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8167411517462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18558167410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8167411510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21536097046519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60970465197775
21103 Выручка за отчетный год41231727793589643555
21104 Выручка за предыдущий год72779358964355539499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38223665553313243459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66555331324157539397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3008622427640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6224276419800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3120594628030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5946280318840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112278-390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278-39960
23503 Прочие расходы за отчетный год118152327
23504 Прочие расходы за предыдущий год15232710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230263-620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263-62690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230223-6255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223-6255343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-230223-620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223-62550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (2153) = -10.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38223+3120+0) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (41231) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (41231) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = -0.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-0.27%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралАвтоматикаСервис"